Секреты налогового вычета, о которых мало кто знает: как вернуть деньги за автошколу

С 2024 года россияне могут вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе, увеличивший свой лимит до 150 тыс. рублей. Эта мера стала возможной после повышения максимального размера социального вычета за образовательные услуги. Давайте разберёмся, кто имеет право на компенсацию и как правильно оформить заявку на возврат 13% от уплаченных за обучение в автошколе средств.

Кто может получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Возмещение части затрат на образовательные услуги, в том числе и за курсы в автошколах, доступно налоговым резидентам России, то есть гражданам, уплачивающим подоходный налог (НДФЛ). Это касается тех, кто работает по трудовым договорам, ГПХ, а также индивидуальных предпринимателей на основном налоговом режиме.

Однако существуют исключения. Пенсионеры, безработные, самозанятые, а также предприниматели на упрощённой системе налогообложения и те, кто использует материнский капитал для оплаты учебных услуг, не могут претендовать на данный налоговый вычет.

Кроме того, компенсацию могут получить не только те, кто учится в автошколе сам, но и те, кто оплатил обучение своих близких: детей, супругов, братьев и сестёр, а также подопечных.

Какой размер компенсации можно получить

Размер возмещения зависит от того, кто именно обучается в автошколе и какие затраты понёс налогоплательщик:

• 150 тыс. рублей — это максимальная сумма, с которой можно вернуть 13% за собственное обучение, обучение супруга/супруги или братьев/сестёр. В этом случае компенсация составит не более 19,5 тыс. рублей.
• 110 тыс. рублей — эта сумма применяется, если обучение оплачено для детей или подопечных. Максимальная компенсация в этом случае составит 14,3 тыс. рублей.

Стоит помнить, что налоговый вычет можно получить не только за текущие расходы, но и за расходы за последние три года. Однако сумма компенсации будет зависеть от лимитов на тот период, когда были произведены затраты. Например, если вы потратили на своё обучение 130 тыс. рублей в 2023 году, в 2024 году вы сможете вернуть только 13% с суммы 120 тыс. рублей, то есть 15,6 тыс. рублей.

Документы для налогового вычета

Чтобы получить компенсацию, потребуется несколько документов:

• Договор с автошколой.
• Квитанции или платёжные документы, подтверждающие оплату.

Если компенсацию получают за обучение родственников, необходимо предоставить справку об обучении по очной форме, если это не указано в договоре, и документы, подтверждающие родство.

С 2024 года процесс получения компенсации стал проще: достаточно предоставить только справку об оплате, которую автошкола выдает на запрос.

Как оформить налоговый вычет

Для возврата средств существует два способа: через работодателя и через налоговую инспекцию.

Через работодателя

Если вы хотите оформить вычет в текущем году, вам нужно обратиться к своему работодателю. Для этого следует:

• Запросить справку о праве на социальный вычет в налоговой инспекции через личный кабинет на портале ФНС.
• Написать заявление на вычет, предоставив все необходимые документы.
• Работодатель уменьшит вашу налогооблагаемую базу, что позволит вам получить больше зарплаты, так как НДФЛ не будет удерживаться в пределах суммы понесённых затрат.

Через налоговую инспекцию

Если вы хотите получить вычет за прошлые годы, нужно подать декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС. Вместе с декларацией прикладываются все документы, подтверждающие право на компенсацию, включая справку из автошколы. После рассмотрения заявления налоговая служба перечислит компенсацию на указанные реквизиты.

Упрощённый порядок с 2024 года

С 2024 года появилась возможность упрощённого получения компенсации через ФНС. В этом случае налоговая инспекция автоматически формирует заявление на льготу на основе данных, переданных работодателем. Всё, что нужно от гражданина — проверить и отправить заявление.

Важное замечание: что делать, если не закончено обучение

Если вы не завершили обучение в автошколе, не получили водительское удостоверение, это не повлияет на ваше право получить налоговый вычет. Главное, чтобы занятия были оплачены.